- 연말정산 보험료 세액공제 미리 준비해봅시다! 연말정산 3편

 

연말정산 소득공제와 세액공제에 대해서도 말씀드렸는데요.소득공제는 세금을 산출하기 전에 소득에서 일정부분을 공제하는 것, 그리고 세액공제는 산출된 세금에서 직접 공제하는 것이었습니다.

즉, 세액공제는 세금을 직접 감면하는 것이기 때문에, 같은 금액이라도 연말정산에 보다 큰 영향을 미치게 됩니다.

세액공제 항목에는 근로소득세액공제, 자녀세액공제, 연금계좌, 보험료, 의료비, 기부금, 납세조합, 월세공제 등이 있었습니다.이번엔 보장성 보험과 연금저축보험의 세액공제에 대해 자세히 알아보기로 해요.보장성 보험세액공제

만약 가입되어 있는 보험이 있으면 매월 꼬박꼬박 보험료를 지불하실 수 있을 것 같은데요. 아무리 저렴한 보험이라도 가족이 가입되어 있으면 매월 적지 않은 금액이 보험료로 지출되고 있을 것입니다. 다행인 점은 보험도 세액 공제를 받을 수 있다는 것입니다.

보험은 목적에 따라"저축성 보험"과"보장성 보험"으로 나눌 수 있습니다. 이 중, "보장성 보험"이 세액공제를 받을 수 있습니다.이 「보장성 보험」은 사람의 생명, 건강, 재산 피해와 같은 사고가 발생했을 경우, 보상되는 보험을 말합니다.대표적인 예로는 종신 보험, 실손 보험, 암 보험, 치아 보험, 상해 보험, 화재 보험, 자동차 보험 등이 있습니다.

보장성 보험의 세액공제 한도는 100만원이고, 공제율은 12%입니다.(장애인전용보험: 15%) 100만원 x 12% = 최대 12만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.즉, 제가 연말정산으로 돌려받는 금액이 12만원 늘어나는 것과 같은 효과를 보게 되는 것이죠.

세액공제한도 100만원은 본인과 부양가족의 보험료를 합한 금액입니다. 배우자의 연령 제한이 없으나 부모는 만 60세 이상, 자녀는 20세 이하여야 하며 각 연수입이 100만원을 초과할 수 없습니다.

연금보험 vs 연금저축펀드 세액공제 차이

연금보험, 연금저축보험, 연금저축펀드, 이름이 비슷비슷해서 같은 상품으로 생각할 수도 있지만 엄연히 각기 다른 상품이에요.앞으로 어떤 차이가 있는지 알아보겠습니다.

먼저 연금 보험이나 연금 저축 보험은 보험 회사에서 판매하고 있는 저축성 보험입니다. 연금보험이나 연금저축 보험은 세제 혜택을 받는 시점이 달라요.연금보험은 연금수령 단계에서 세금을 면제 받을 수 있지만 연말정산 시에는 세액공제를 받을 수 없습니다그러나 연금저축보험은 매년 연말정산 때 세액공제를 받을 수 있습니다.

연금저축보험의 세액공제한도와 공제율은 아래 표와 같습니다. 즉 근로소득이 있는 근로자의 경우, 과세표준이 5,000만원 이하면(세액의 공제한도) 400만원X(공제율) 16.5%=최대 66만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 연금저축보험으로 200만원을 납부했다면 200만원16.5%=33만원을 세액공제 받을 수 있는 것입니다. 500만원을 납부하더라도 세액공제 한도가 400만원이므로 66만원만 세액공제 혜택이 주어집니다.소득구분 과세표준세액공제한 도로공사의 제율근로 소득만의 경우 5,500만원 이하 400만원(50세 이상 600만원) 16.5% 5,500만원 초과 1억2,000만원 이하 13.2% 1억2,000만원 초과 300만원의 종합소득 4,000만원 이하 400만원(50세 이상 600만원) 16.5% 4,000만원 초과 300만원 이하 13.2% 1억원 초과 300만원, 연금저축펀드는 은행이나 증권사에서 가입이 가능한 계좌로서, 가입이 가능한 계좌로서,연금저축보험처럼 연말정산 세액공제 혜택이 있고 세액공제 한도 및 공제율은 연금저축보험과 같습니다.연금저축보험과 달리 펀드계좌인데 높은 수익도 가능하지만 원금 손실 가능성도 있다는 점 유의해 주세요!

연말정산도 돌려받는 꿀팁!

IRP세액공제: IRP란 Individ ual Retirement Pension의 약어로 「개인형 퇴직연금 계좌」입니다. 근로자가 회사를 다니면서 자발적으로 가입하여 납부하고, 퇴직시에 받은 퇴직급여도 받고, 적립 운용을 계속할 수 있는 계좌입니다. 최대 700만원까지 세액공제를 받을 수 있어요. 세액공제율은 앞서 언급한 연금저축보험과 같습니다. 다만, 연금 저축과 합해 700만원까지이므로, 연금 저축에서 400만원의 공제를 받았을 경우, IRP에서는 300만원만 공제해 줍니다.

 

주택마련저축 소득공제 : 주택청약통장 납입액도 소득공제 받을 수 있습니다. 연간 240만원까지이며, 공제율은 40%다. 최대 96만원까지 소득공제를 받게 될 거라는 거예요. 매달 10만원씩, 합계 120만원 납부하셨으면, 48만원의 공제를 받을 수 있습니다.

 

●2022년, 바뀌는 연말정산

신용카드+현금영수증 소득공제 : 올해 신용카드와 현금영수증을 합해 작년 사용액보다 5% 이상 증가한 경우 그 증가분에 대해 10% 공제율로 추가 소득공제 됩니다. 공제한도도 추가로 100만원 늘었습니다. 즉, 총급여가 7,000만원이었을 때 지난해 신용카드와 현금영수증을 합쳐서 2,000만원, 올해는 3,500만원을 사용했을 때 소득공제 받는 금액이 작년보다 140만원 증가합니다.

 

단, 사용액이 총급여의 25%를 넘지 않으면 공제되지 않습니다. 예를 들어 총급여가 7,000만원이면 1,750만원은 넘어야 공제받을 수 있기 때문에 아슬아슬한도 안이면 필요한 소비자를 앞당겨서 공제받는 게 훨씬 유리하겠죠?

기부금 세액공제:기부금의 세액공제율이 5%올랐습니다. 즉, 1,000만원 이하 기부금의 세액공제율은 15%에서 20%로, 1,000만원 초과 기부금의 세액공제율은 30%에서 35%로 인상되었습니다. 기부금 세액공제는 올해만 한시적으로 상향 조정되는 부분이기 때문에 정당이나 종교계에 기부 계획이 있다면 내년으로 미루지 말고 올해 실시하는 것이 세제 혜택 측면에서 더 유리합니다."연말정산과 급여계산기

온라인 구직사이트에서 제공하는 급여계산기를 통해 자신이 매달 소득세 건강보험 국민연금 등으로 얼마를 내는지 추산할 수 있습니다. 즉, 이를 통해서 원천 징수된 세금이 대략 얼마인지 알 수 있어요. 그리고 자신의 연봉에서 소득공제와 세액공제를 한 후에 나온 결정세액과 원천징수된 세금을 비교해 보면 자신이 연말정산에서 대략 얼마나 돌아올지도 예상할 수 있습니다.

혹은 핀테크 기업에서 제공하는 연말정산 계산기를 통해 자신의 급여와 신용카드, 현금영수증 사용액 등 주요 정보를 입력하여 대략적인 연말정산 결과를 예측할 수 있습니다.

 

정리를 하면서

이제 2021년도 얼마 남지 않았어요 나이가 들수록 1년이라는 시간이 정말 빨리 지나가는 것 같아요

얼마 남지 않은 2021년, 제가 "준비하는 방법"에 따라 연말정산에서 받는 금액이 크게 달라질 수 있습니다.제가 받게 될지 추가로 내게 될지도 몰라요 그래서 지금까지 설명한 내용 참고하시면서 잘 준비해서 13월의 보너스를 잘 받으시길 바랍니다.

8번 포스팅

가. 본 광고는 당행 기록 보존을 목적으로 하며, 광고 유효기간 이후에도 게시될 예정입니다. 나. 유효기간 후 운영상품과 상이할 수 있으니 정확한 상품설명은 '당행 홈페이지 및 App'을 참고하시기 바랍니다.다. 웰컴저축은행 준법감시인심의필 제3135호(2021.11.24~2022.11.23)